關于宿州市2023年預算執行情況和2024年預算草案的報告（摘要）

一、落實市六屆人大二次會議預算審查決議情況

（一）聚焦涵養財源稅源，千方百計做大收入“蛋糕”

落實減稅降費政策。全面落實小規模納稅人增值稅減免、小微企業和個體工商戶所得稅優惠等各項稅費優惠政策，創新服務舉措，優化納稅服務，及時辦理各項政策性退稅，進一步激發市場活力，切實減輕企業稅費負擔，全力以赴保障稅費紅利精準直達。

支持實體經濟發展。市級安排惠企政策資金3.8億元，用于支持金融服務實體經濟、科技創新驅動發展、制造業提質擴量增效等十個方面，進一步提振市場信心、穩定發展預期。全市新增市場經營主體11.2萬戶、居全省第3位，總量達到66.3萬戶、居全省第4位。

健全綜合治稅機制。依托現有大數據平臺，重新搭建綜合治稅文件傳輸平臺，實現了市直各部門涉稅信息共享。建立財稅收入分析會議制度，構建橫向聯動、上下貫通的組織收入新機制，為協稅護稅工作有效開展提供了制度保障。

（二）聚焦財政管理改革，持續提升預算管理水平

加強財政資源統籌。加強政府性基金、國有資本經營預算與一般公共預算統籌銜接，根據實際收支情況，兼顧三本預算平衡，2023年市本級安排調入政府性基金7686萬元、國有資本經營預算3577萬元，用于平衡一般公共預算。

優化財政支出結構。結合零基預算改革要求，構建該保必保、應省盡省、講求績效的資金安排機制，強化重點領域財政支出保障，“三保”支出足額安排，債券還本付息優先保障，單位一般事務支出和新增項目嚴格控制。

深化預算績效管理。開展2023年預算項目評審暨事前績效評估工作，對市城管局等9家單位、9個項目進行評審，核減資金4.47億元，核減率62.75%。聚焦教育、科技、民生、社保等重點領域，組織市級財政重點績效評價19項，評價發現各類問題111個，提出建議87條，涉及市財政資金53.63億元。

（三）聚焦資產保值增效，強化國有資產管理

搭建資產管理信息平臺，全面摸清資產底數。建立和運行資產管理信息系統，并與預算管理、采購管理、財務管理相結合，實物管理與價值管理相結合，實現對資產賬實不符等問題的源頭監測、預警機制，動態掌握資產變動情況，提升資產管理信息化水平。

推進公物倉高效運轉，實現資產余缺調劑。建立政府公物倉，出臺制度規范管理，2023年建倉以來，全市已入倉資產數量達613件、價值337.16萬元，調劑出倉使用資產294件、價值103.32萬元。

加快推進資產處置，有效盤活閑置資產。將市直權屬清晰已完成驗收的信息化項目30個，總投資額約4.15億元，劃轉至市大數據公司統一市場化、專業化運營。財政出資已辦理40處不動產登記證，房產面積2.7萬㎡。

深化國有企業改革，優化國有經濟布局。組織實施新一輪國企改革深化提升行動，持續開展對標一流企業價值創造提升行動，組織市屬企業參加視頻培訓20余次，指導市屬企業結合實際制定價值創造實施方案，加強對標成果運用。

（四）聚焦風險防范化解，著力保障財政平穩運行

防范化解地方債務風險。密切關注地方融資平臺風險，推動平臺公司加快轉型，嚴格政府債務“借、用、管、還”閉環管理，有序化解存量債務，牢牢守住不發生區域性系統性風險的底線。

實現年度財政收支平衡。嚴格執行人大批準的預算，堅持先有預算后有支出，嚴禁超預算、無預算安排支出或開展政府采購，硬化預算剛性約束。嚴控預算追加，單位新增項目支出原則上由部門在預算內通過調整支出結構解決。

兜牢基層“三保”底線。優先編制“三保”支出預算，按規定的保障范圍和標準編列、不留硬缺口。優先執行“三保”支出預算，“三保”支出未足額保障前不得安排其他支出。

二、2023年預算執行情況

（一）2023年預算收支情況

1.一般公共預算收支情況

全市一般公共預算收入預計完成（下同）161.76億元，同比增長4.1%。全市一般公共預算支出預計完成（下同）501.79億元，同比下降0.1%。

市級（包括市本級和經濟技術開發區、宿馬現代產業園區、高新技術開發區，下同）一般公共預算收入52.56億元，同比下降5.7%。市級一般公共預算支出152.54億元，同比增長7.3%。

市本級一般公共預算收入20.45億元，同比下降10.3%。市本級一般公共預算支出115.88億元，同比增長12.4%。

2.政府性基金預算收支情況

全市政府性基金預算收入預計完成（下同）112.35億元。全市政府性基金預算支出152.63億元。

市級政府性基金預算收入55.28億元，收入總計80.09億元。市級政府性基金預算支出58.87億元，支出總計79.98億元。

市本級政府性基金預算收入55.13億元，收入總計76.95億元。市本級政府性基金預算支出47.19億元，支出總計76.84億元。收支相抵，結轉下年0.11億元。

3.國有資本經營預算收支情況

全市國有資本經營預算收入預計完成（下同）2.15億元，收入總計2.4億元。全市國有資本經營預算支出1.79億元，調出資金0.56億元，支出總計2.35億元。

市級國有資本經營預算收入1.66億元，收入總計1.9億元。市級國有資本經營預算支出1.44億元，支出總計1.89億元。

市本級國有資本經營預算收入1.66億元，收入總計1.9億元。市本級國有資本經營預算支出1.44億元，支出總計1.89億元。

4.社會保險基金預算收支情況

全市社會保險基金預算收入預計完成（下同）213.01億元，收入總計353.61億元。全市社會保險基金預算支出185.33億元。

市級社會保險基金預算收入183.51億元，收入總計253.51億元。市級社會保險基金預算支出169.01億元。

（二）地方政府債務情況

1.地方政府債務限額余額情況

2023年，省財政廳調整我市地方政府債務限額869.95億元，新增債務限額60.63億元。2023年全市地方政府債務余額848.18億元，控制在省財政廳批準的限額以內。

市級地方政府債務限額341.64億元，新增債務限額11.05億元。2023年市級地方政府債務余額323.2億元，控制在省財政廳批準的限額以內。

2.地方政府債務發行情況

2023年全市地方政府債券發行數175.51億元，其中新增債券60.5億元、再融資債券115.01億元。市級地方政府債券發行數83.39億元。市本級地方政府債券發行數70.28億元。

3.地方政府債務還本付息情況

2023年各級財政積極通過財政預算、發行再融資債券償還到期法定債務本息，堅決維護地方政府信譽。

（三）2023年主要財稅政策落實和重點財政工作情況

加力提效實施積極的財政政策，促進經濟持續回升向好。全市新增專項債券55.62億元，支持物流、產業園區等多個領域61個項目建設。積極爭取中央預算內投資項目資金6億元，支持交通基礎設施建設、棚戶區改造等48個重大項目建設。

強化科技創新引領，支持推進高水平創新建設。全市統籌各級各類資金6.9億元，支持科技創新平臺建設、科技成果轉化、科技人才團隊建設、研發投入等科技創新體系建設。

堅持農業農村優先發展，支持全面推進鄉村振興。落實農業農村優先發展要求，堅持把農業農村作為財政支出的優先保障領域，全市一般公共預算安排農林水支出61.83億元，同比增長10.1%。

加強生態環境保護，支持推動全面綠色轉型發展。成功申報全國首批農村黑臭水體治理試點城市和國家區域再生水循環利用試點城市，爭取中央資金2億元，縣區配套2.27億元，治理農村黑臭水體89個。

持續加強民生投入，切實保障和改善民生。全市累計投入7.15億元，支持辦好人民滿意的教育。統籌安排資金32.37億元，支持城鄉居民基本醫療保險人均財政補助標準提高至640元/年。

深化財政領域重點改革，全面提升財政管理現代化水平。深化零基預算改革，加強政府獎補政策統籌整合，對超期限、超標準及效益不高的支出政策全面清理，廢止一批、修改一批、保留一批，整合出臺了2023年惠企政策若干措施，促進經濟平穩健康運行。

三、2024年預算草案

（一）2024年預算編制指導思想

堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大、二十屆二中全會精神，深入落實中央及省市委經濟工作會議精神，按照省委常委會宿州現場辦公會部署要求，堅持以政領財、以財輔政，持續鞏固深化零基預算改革成果，加大財政資金統籌力度，保持必要的支出強度；堅持黨政機關習慣過緊日子，嚴控一般性支出，大力優化支出結構，增強重大戰略任務財力保障；強化預算績效管理，提高財政資源配置使用效率；統籌發展和安全、當前和長遠，兜牢兜實基層“三保”底線，防范化解地方債務風險，確保財政運行平穩可持續；加強財會監督，硬化預算約束，持續改善民生，推動全市經濟運行持續穩定回升向好，實現質的有效提升和量的合理增長。

（二）2024年主要收支政策

強化重點支出財力保障。按照“先還債后建設、先市場后財政、保民生控一般、保續建壓新建”要求，市本級集中財力安排債券還本付息資金25億元、PPP項目資金9.57億元，保障政府支出責任，維護政府信譽。

兜牢兜實“三保”底線。按規定的保障范圍和標準編列編制2024年“三保”支出預算，嚴格執行“三保”支出預算，“三保”支出未足額保障前不得安排其他支出。

持續堅持政府過緊日子。黨政機關要習慣過緊日子，并將過緊日子要求貫徹預算管理始終。從嚴從緊編制預算，取消低效無效支出，集中財力保障重大戰略任務。

（三）2024年預算收入預計和支出安排

綜合考慮經濟增長預期目標、財稅政策變化等情況，預計2024年全市一般公共預算收入增速5.5%左右，在實際執行中爭取更好結果。

1.一般公共預算收入預計和支出安排

市級（包括市本級和經濟技術開發區、宿馬現代產業園區、高新技術開發區，下同）一般公共預算收入55.99億元，收入總計151.07億元。支出相應安排151.07億元。收支平衡。市本級一般公共預算收入22.4億元，收入總計115.03億元。支出相應安排115.03億元。收支平衡。

2.政府性基金預算收入預計和支出安排

市級政府性基金預算收入73.8億元，收入總計77.45億元。支出相應安排77.45億元。收支平衡。市本級政府性基金預算收入73.8億元，收入總計76.21億元。支出相應安排76.21億元。收支平衡。

3.國有資本經營預算收入預計和支出安排

市級國有資本經營預算收入2.74億元，收入總計2.84億元。支出相應安排2.84億元。市本級國有資本經營預算收入2.37億元，收入總計2.47億元。支出相應安排2.47億元。

4.社會保險基金預算收入預計和支出安排

市級社會保險基金預算收入193.33億元，收入總計277.83億元。支出安排186.47億元。加：結轉下年91.36億元，支出總計277.83億元。

四、2024年財政重點工作

（一）落實積極的財政政策。落實國家結構性減稅降費政策。合理加快財政支出進度，用好惠企政策資金“免申即享”平臺，落實財政資金直達機制，推動各項財稅政策盡早落地見效。

（二）加強組織收入管理。加強財政、稅務及涉稅部門聯動，在堅決貫徹減稅降費政策基礎上，加大征管力度，確保應減盡減、應征盡征。

（三）優化支出結構保重點。著力優化支出結構，大力壓減一般性支出和非急需非剛性支出，統籌資金優先保障“三保”支出以及債券還本付息等剛性支出，支持經濟社會平穩運行。

（四）防范化解地方債務風險。統籌各類資金、資產、資源和各類支持性政策措施，妥善化解存量隱性債務，優化期限結構、降低利息負擔，逐步緩釋地方債務風險。

（五）進一步嚴肅財經紀律。深入貫徹落實進一步加強財會監督工作意見及我市實施方案，推動形成財政部門主責監督、有關部門依責監督、各單位內部監督、相關中介機構執業監督、行業協會自律監督的財會監督體系。

（六）提升履職盡責能力水平。全面加強黨對財政工作的統一領導，持之以恒加強紀律作風建設，持續增強財政黨員干部紀律和規矩意識。